Qué es un depósito a plazo fijo
Cómo funciona, cuánto rinde, qué impuestos paga y qué mirar antes de contratarlo en España.
| Plazo habitual | De 3 a 36 meses |
|---|---|
| Garantía | FGD, hasta 100.000 € por titular y entidad |
| Impuestos | Retención del 19 %, con tramos hasta el 30 % |
| Cancelación anticipada | Posible con penalización, según contrato |
| Tasa de referencia | TAE (Tasa Anual Equivalente) |
| Tasa de referencia hoy | 3.1% · agosto de 2026 |
TAE y TIN: por qué solo importa una
El TIN (Tipo de Interés Nominal) es el interés puro, sin considerar cada cuánto se liquida ni las comisiones. La TAE incorpora la frecuencia de liquidación y los gastos asociados, y por eso es la única que permite comparar dos ofertas de forma justa.
El Banco de España obliga a publicar la TAE precisamente para eso. Si una entidad destaca el TIN en grande y la TAE en letra chica, suele ser porque la segunda es menos favorable. Este simulador calcula sobre la TAE con interés compuesto, que es como funciona realmente.
Depósito o cuenta remunerada
Un depósito a plazo te fija la rentabilidad y el plazo: sabés exactamente cuánto vas a cobrar y cuándo, pero el dinero queda inmovilizado.
Una cuenta remunerada paga intereses sobre el saldo con disponibilidad inmediata, pero la entidad puede cambiar el tipo cuando quiera. Hoy algunas cuentas remuneradas superan a los depósitos a 12 meses, aunque sin ninguna garantía de mantener esa rentabilidad. Ambos productos están cubiertos por el FGD.
Cómo tributan los intereses
Los intereses son rendimiento del capital mobiliario y se integran en la base del ahorro del IRPF. La entidad practica una retención del 19 % al abonarlos, pero el tipo definitivo depende del total de rendimientos del ahorro del ejercicio:
- Hasta 6.000 €: 19 %
- De 6.000 a 50.000 €: 21 %
- De 50.000 a 200.000 €: 23 %
- De 200.000 a 300.000 €: 27 %
- Más de 300.000 €: 30 %
El simulador aplica el 19 % inicial. Si tenés otros rendimientos del ahorro, tu tipo efectivo puede ser mayor.
Depósitos de bancos europeos
Plataformas como Raisin dan acceso a depósitos de entidades de otros países de la Unión Europea, a menudo con tipos más altos que los españoles. La cobertura sigue siendo de 100.000 €, pero la aporta el fondo de garantía del país del banco emisor, no el FGD español.
Todos los fondos de la UE cubren el mismo importe por normativa comunitaria, aunque el plazo de reembolso y el trámite pueden variar. Conviene saber qué entidad y qué país hay detrás antes de contratar.
Quién garantiza tu dinero
Si contratás a través de una plataforma europea como Raisin, quien garantiza es el fondo del país donde está el banco emisor, no el español.
Fuente oficialPreguntas frecuentes
¿Puedo cancelar un depósito antes del vencimiento?
Depende del contrato. Muchos depósitos lo permiten con penalización, que por normativa no puede superar los intereses devengados hasta ese momento: podés perder rentabilidad, pero no capital. Otros no admiten cancelación anticipada.
¿Qué diferencia hay entre TAE y TIN?
El TIN es el interés nominal sin considerar la frecuencia de liquidación ni las comisiones. La TAE sí las incorpora y es la única cifra comparable entre entidades. Compará siempre por TAE.
¿Están garantizados los depósitos en España?
Sí. El Fondo de Garantía de Depósitos cubre hasta 100.000 € por titular y entidad. Una cuenta conjunta de dos titulares está cubierta hasta 200.000 €. Si superás ese importe, conviene repartirlo entre entidades distintas.
¿Cuánto me retienen por los intereses?
La entidad retiene un 19 % al abonar los intereses. El tipo definitivo se liquida en la declaración de la renta según el total de rendimientos del ahorro, y va del 19 % al 30 % por tramos.
¿Hay que declarar los depósitos en la renta?
Sí, los intereses se declaran como rendimiento del capital mobiliario. La entidad informa los datos a Hacienda y suelen aparecer ya en el borrador, pero conviene verificarlos.