Qué es un cd (certificate of deposit)
Cómo funciona, cuánto rinde, qué impuestos paga y qué mirar antes de contratarlo en USA.
| Plazos habituales | De 3 meses a 5 años |
|---|---|
| Seguro | FDIC, hasta USD 250.000 por depositante y banco |
| Impuestos | Ingreso ordinario, sin retención automática (Form 1099-INT) |
| Retiro anticipado | Penalización de 60 a 180 días de interés |
| Tasa de referencia | APY (Annual Percentage Yield) |
| Tasa de referencia hoy | 4.1% · August 2026 |
Por qué el APY es la única cifra que importa
El interest rate es la tasa simple. El APY incorpora la capitalización de intereses y es lo que realmente vas a ganar en un año. La ley federal (Truth in Savings Act) obliga a los bancos a publicar el APY, justamente para que se puedan comparar ofertas de forma pareja.
Compará siempre por APY. Este simulador calcula con interés compuesto sobre esa tasa, que es como funciona el producto.
La brecha entre el banco de la esquina y un banco online
Es la diferencia más grande de todas las que cubre este sitio. El promedio nacional que publica la FDIC para un CD a 12 meses ronda el 1,7 %, mientras que los mejores bancos online pagan por encima del 4 %. Más del doble, por el mismo producto y con el mismo seguro federal.
Ese promedio nacional es bajo porque pondera a todas las instituciones aseguradas, y los bancos grandes con miles de sucursales pagan muy poco: no necesitan competir por depósitos. Si tenés el dinero en un CD del banco donde cobrás el sueldo, es muy probable que estés dejando plata sobre la mesa.
Impuestos: sin retención, pero hay que declarar
A diferencia de España, México o Colombia, en Estados Unidos el banco no te retiene nada. Los intereses se suman a tu ingreso ordinario y tributan a tu tasa marginal, que puede ir del 10 % al 37 % a nivel federal, más el impuesto estatal si tu estado lo cobra.
El banco te envía un Form 1099-INT si ganaste 10 dólares o más de intereses en el año, y le informa lo mismo al IRS. Aunque no recibas el formulario, estás obligado a declarar los intereses. Un detalle que sorprende: en un CD a más de un año, los intereses tributan en el año en que se devengan, no en el que los cobrás.
Retiro anticipado y estrategia de escalera
Sacar el dinero antes del vencimiento tiene penalización, que suele ir de 60 a 180 días de interés según el plazo. En un CD corto, la penalización puede superar lo ganado y comerte parte del capital.
Hay dos formas de manejarlo. Los no-penalty CD permiten retirar sin costo después de los primeros días, a cambio de un APY algo menor. Y la escalera de CD (CD ladder) consiste en repartir el dinero en varios CD con vencimientos escalonados —por ejemplo a 3, 6, 9 y 12 meses—, de modo que cada trimestre vence uno y podés usarlo o renovarlo a la tasa vigente. Te da liquidez periódica sin resignar el rendimiento de los plazos largos.
Quién garantiza tu dinero
Las cooperativas de crédito (credit unions) están cubiertas por la NCUA, con el mismo límite de 250.000 dólares.
Fuente oficialPreguntas frecuentes
¿Necesito número de Seguro Social para abrir un CD?
La mayoría de los bancos pide SSN o ITIN para cumplir con la normativa fiscal y de identificación. Algunos aceptan ITIN, que se puede tramitar ante el IRS sin tener estatus migratorio permanente. Consultá con la entidad antes de iniciar el trámite.
¿Qué pasa si el banco quiebra?
La FDIC asegura hasta 250.000 dólares por depositante, por banco y por categoría de titularidad. Históricamente ningún depositante asegurado perdió dinero. Si tenés más que ese monto, repartilo entre bancos distintos o usá categorías de titularidad diferentes.
¿Cuánto me penalizan si retiro antes?
Depende del plazo, pero lo habitual son 60 días de interés en CD de hasta 12 meses y hasta 180 días en los más largos. En un CD corto la penalización puede superar lo ganado. Los no-penalty CD evitan este problema a cambio de un APY algo menor.
¿Los intereses de un CD pagan impuestos?
Sí, como ingreso ordinario a tu tasa marginal federal, más el impuesto estatal donde aplique. No hay retención automática: el banco emite un Form 1099-INT si ganaste 10 dólares o más y vos declarás. En CD de más de un año, los intereses tributan en el año en que se devengan.
¿Es seguro un banco online que no conozco?
Si está asegurado por la FDIC, tiene exactamente la misma protección que un banco con sucursales. Podés verificarlo gratis en el buscador BankFind del propio FDIC. La tasa más alta no implica más riesgo: implica menor costo operativo.